Уточненная декларация по НДС при задвоившемся документе поступлении: отражение в 1С

Comments

• Цитата: подскажите как правильно подавать уточненку по НДС за 2 квартал, делаю первый раз. бухгалтер , работавший до меня дважды провел документ поступления и дважды принят вычет по НДС

  Добрый день! Вам надо удалить лишнее поступление, затем сформировать в регламентированных отчетах новый отчет НДС за 2 квартал и поставить номер корректировки 1. Но имейте в виде, что Вам сначала надо доплатить налог т.е вы задвоили вычет по НДС и в прошлой декларации заявили больше НДС к вычету, чем положено на сумму ошибочной счет-фактуры.
  
  пп 1 Пункт 4 статья 81 НК РФ Внесение изменений в налоговую декларацию: 4. Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации и срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от ответственности в случаях:
  1) представления уточненной налоговой декларации до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период, при условии, что до представления уточненной налоговой декларации он уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени;
  .
• allabuhconsult, Добрый день, спасибо за ответ, уточните пожалйста удалить поступление надо через сторно в 3 квартале или просто закрестить поступление во 2 квартале
• allabuhconsult, Добрый день, а пеню подскажите как рассчитать самостоятельно с какого дня и по какой формуле
• Цитата: allabuhconsult, Добрый день, спасибо за ответ, уточните пожалйста удалить поступление надо через сторно в 3 квартале или просто закрестить поступление во 2 квартале

  Я просто удаляю т.к это задвоенный документ и сдаю корректировку.
• Цитата: Добрый день, а пеню подскажите как рассчитать самостоятельно с какого дня и по какой формуле

  Честно говоря я делаю так: Сначала уплачиваю налог, сдаю уточненку, а потом через пару дней или неделю заказываю справку о состоянии расчетов и плачу указанные там пени.
• Цитата: Я просто удаляю т.к это задвоенный документ и сдаю корректировку.

  Так поступать нельзя. В б/у эта операция была отражена, в н/у тоже. И должна быть исправлена как ошибка в силу ПБУ 22/2010.
• Цитата: Сначала уплачиваю налог, сдаю уточненку, а потом через пару дней или неделю заказываю справку о состоянии расчетов и плачу указанные там пени.

  И здесь вы неправильно поступаете. В силу ст. 81 НК, чтобы избежать штрафа, нужно сначала доплатить недоимку и пени за все дни просрочки, а потом уже подавать уточненку.
• allabuhconsult, через сторно почему-то у меня задваивается сумма с минусом в доп листе, что делаю не так не пойму, может потому что автоматом документ поступления попал в книгу покупок , галочка , без формирования книги покупок, а теперь при сторно и формировании доп.листа нужно тоже как-то по другому делать.
• Добрый день!
  EliaSh, укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.