Как учесть НДС при выполнении работ за границей, если стоимость по контракту указана с НДС?

Comments

• Добрый день
  1) 
  

  Цитата: 2. Кто обязан отражать льготу 1010812, ООО "А" или ООО "Б"?

  То лицо, которое осуществляет СМР по договору подряда, местом реализации которых территория РФ не признается.
  
  2) 
  

  Цитата: 1. Правомерно ли принятие ООО "Б" и передача ООО "А" входного НДС?

  Если ООО "Б" является подрядчиком по договору и услуги НДС не облагаются, то входящий НДС, предъявленный субподрядчиками и исполнителями, учитываются в стоимости товаров, работ, услуг. Какой НДС Вы хотите передать и каким документом, если Ваши работ не облагаются НДС
  
  

  Цитата: тоимость работ по контракту указана с НДС.

  Вы хотите заплатить НДС?
• Право собственности на здание принадлежит ООО "А" (в силу соглашения между государствами), который является резидентом РФ.
  НДС приняли от подрядчиков и передали ООО "А", встал вопрос, что принятие НДС ООО "Б" неправомерен, при этом потерь бюджета нет, контракт с НДС.
• Цитата: НДС приняли от подрядчиков и передали ООО "А", встал вопрос, что принятие НДС ООО "Б" неправомерен, при этом потерь бюджета нет, контракт с НДС.

  1) Что означает "принятие НДС ООО Б". ООО "Б" делал налоговые вычеты?
  
  2) Кто является исполнителем работ по строительству здания? ООО "Б"?
• Строителями являются многочисленные подрядчики, ООО "Б" выставляет счета-фактуры ООО "А" с НДС, но имеет ли право?
• Цитата: 2) Кто является исполнителем работ по строительству здания? ООО "Б"?

  Вы мне отвечаете.
  

  Цитата: троителями являются многочисленные подрядчики,

  Предполагаю, что ООО "Б" является генеральным подрядчиком.
  

  Цитата: ООО "Б" выставляет счета-фактуры ООО "А" с НДС, но имеет ли право?

  Если деятельность не облагается НДС (так как местом реализации услуг территория РФ не является), то ООО "Б" не имеет право выставлять с/ф с НДС
• cima, а принимать к вычету НДС от подрядчиков ООО "Б" имеет право?
• Цитата: cima, а принимать к вычету НДС от подрядчиков ООО "Б" имеет право?

  Если Вы приобретаете услуги субподрядчиков для осуществления деятельности, которая не облагается НДС, принимать налоговый вы не имеете права.
  
  Вы не ответили на вопрос
  

  Цитата: Цитата: тоимость работ по контракту указана с НДС.Вы хотите заплатить НДС?

  Если у Вас деятельность не облагается НДС, почему Вы заключили контракт с НДС?
• cima, так прописано в контракте с ООО "А" и его не подвинуть. Просто если откажут в вычете по НДС, и НДС с реализации откинут, то к уплате НДС не возникнет.
• Цитата: и НДС с реализации откинут,

  Кто откинет?
  Предлагаю Вам определиться для начала, облагается ли такая операция НДС или нет.
• cima, уже определился заказчик - ООО "А", и прописал в контракте стоимость с НДС.  В вычетах откажет  ИФНС, но при этом они же должны правильно рассчитать налоговые обязательства, по результатам чего получится 0 к доплате, по идее. И потом, а если подрядчики выставляют с-ф с НДС?